L’associazione per delinquere era capeggiata da un commercialista e da un imprenditore napoletani, entrambi con plurimi precedenti per reati tributari di cui i più recenti nel settore delle frodi nel commercio di prodotti petroliferi. Determinante la collaborazione di 4 fiscalisti, finiti agli arresti domiciliari.

Il danno nei confronti dell’Erario ammonta a oltre 27 milioni di euro. Gli indizi emersi dalle segnalazioni dell’Agenzia delle Entrate di Napoli hanno fatto luce su un complesso meccanismo di frode fiscale.

In particolare, gli approfondimenti degli specialisti del Nucleo di Polizia Economico-Finanziaria di Napoli hanno condotto alla ricostruzione di un sodalizio criminale composto da professionisti, affaristi, mediatori e prestanome, artefici del sofisticato sistema fraudolento di indebite compensazioni tributarie utilizzando i propri crediti nei confronti dell’Erario per il pagamento di eventuali debiti.

Proprio sfruttando le possibilità offerte dalle compensazioni, il sodalizio si sarebbe reso protagonista di un ampia evasione che prevedeva la creazione di falsi crediti IVA in capo a società “cartiere”, ovvero fittizie, amministrate da compiacenti prestanome.

I crediti erano riportati nelle dichiarazioni IVA e avevano il visto di conformità di consulenti fiscali compiacenti: in molti casi venivano anche ceduti per essere utilizzati in compensazione da parte di altre società fuori dall’organizzazione.

Tale prassi, vietata dalla legge, veniva realizzata mediante l’accollo tributario o la cessione del credito fiscale da parte di società che esponevano, nelle loro dichiarazioni, crediti IVA a beneficio di contribuenti terzi che li utilizzavano in compensazione.

La “vendita” dei crediti inesistenti ad altri contribuenti avveniva grazie a una ramificata rete di affaristi e procacciatori che proponeva l’acquisto degli stessi in compensazione tramite il pagamento di una somma, a seconda dell’importo dei crediti, fino al 70% del valore nominale.

L’illecito fenomeno avrebbe interessato 27 società “cartiere”, attestanti i crediti IVA inesistenti, e una fitta rete di affaristi, consulenti fiscali e intermediari riconducibili al sodalizio indagato, che avrebbero avuto l’incarico di procacciare le società e i contribuenti risultati beneficiari delle indebite compensazioni dal 2016 al 2018, per oltre 27 milioni di euro.

L’indagine si è conclusa con 6 arresti domiciliari, il sequestro preventivo di beni in diverse regioni d’Italia, di 27 milioni di euro a carico di 62 tra società e contribuenti utilizzatori dei crediti IVA inesistenti e la denuncia per indebite compensazioni di 93 soggetti.

L'articolo Frodavano il fisco, decine di società e di operatori coinvolti sembra essere il primo su Gli italiani.