La misura cautelare patrimoniale è stata adottata dal GIP del Tribunale di Napoli al termine di una elaborata attività investigativa, anche di specifica natura tecnica, nel settore del commercio di prodotti tecnologici ed informatici, che ha portato il 1° Nucleo Operativo Metropolitano al sequestro di disponibilità finanziarie presenti su conti correnti, di beni immobili, automezzi, quote e partecipazioni societarie, globalmente considerati profitto illecito derivato dalla frode fiscale perseguita.

Complessivamente sono state denunciate 19 persone responsabili dei reati di associazione per delinquere finalizzata all’emissione e all’utilizzo di fatture per operazioni inesistenti e omessa dichiarazione.

Sedici le società che hanno preso parte alla maxi evasione fiscale, avente come protagonisti indiscussi un imprenditore e un commercialista partenopeo, che risultano aver creato dal 2015 al 2018 un giro di fatture per operazioni inesistenti, in emissione e utilizzo, per un ammontare superiore ai 200 milioni di euro.

Infine dalle indagini è emerso come il libero professionista promotore  della frode carosello si dedicasse anche alle indebite compensazioni di crediti inesistenti che ammontavano a circa mezzo milione di euro e venivano effettuate attraverso modelli di pagamento F24 presentati direttamente in banca, oppure utilizzando i servizi di home banking: sistema con cui è possibile scegliere come effettuare i pagamenti o tramite il supporto di un bancario allo sportello oppure autonomamente da casa.

Gli accertamenti di natura economico-finanziaria hanno preso le mosse dall’approfondimento di una richiesta di mutua assistenza amministrativa in materia fiscale pervenuta dall’Organo collaterale olandese – tramite il Comando Generale – II Reparto del Corpo – e hanno documentato l’esistenza di un sodalizio criminale che ha ideato una complessa frode nel settore della compravendita di prodotti informatici ed elettronici. mediante la creazione e l’interposizione fittizia di svariati soggetti economici (società cartiere), al fine di evadere l’imposta sul valore aggiunto nazionale e comunitario, secondo il noto meccanismo delle “frodi carosello”: sistema effettuato attraverso una serie di operazioni finalizzate a realizzare attività economiche fittizie, al fine di ottenere crediti di imposta, ai quali possano corrispondere profitti anche molto elevati.

I prodotti in questione sono di note marche in commercio. Si tratta di smartphone e tablet Apple/Samsung/Huawei, personal computer e relativa componentistica, console Xbox 360/One, Sony Ps4, Nintendo Wii e connessi accessori/videogiochi, smart TV Samsung/LG, sistemi di memorizzazione esterna USB/SSD/microSD ecc.),

Nello specifico, gli acquisti intracomunitari sono stati effettuati da fornitori con sede in Austria, Belgio, Bulgaria, Cipro, Estonia, Francia, Germania, Gran Bretagna, Irlanda, Lettonia, Lituania, Lussemburgo, Malta, Olanda, Polonia, Portogallo, Repubblica Ceca, Romania, Slovacchia, Slovenia, Spagna ed Ungheria.

L'articolo Frode al fisco, 19 denunciati sembra essere il primo su Gli italiani.